Ko se odločite, da boste svoj denar investirali v finančne instrumente doma ali v tujini, z vami sklenemo pogodbo o borznem posredovanju, posredovanju naročil in vodenju računov finančnih instrumentov, na podlagi katere za vas odpremo račun finančnih instrumentov, na njem vodimo stanje vaših finančnih instrumentov, izvršujemo nakupe in prodaje nematerializiranih vrednostnih papirjev na domačem trgu, sprejemamo in našim izpolnitvenim pomočnikom posredujemo naročila za tuje trge ter opravljamo vse ostale posle in dejanja, ki so potrebni za izpeljavo sklenjenih poslov pri družbi ALTA Invest.

Pogodbo o borznem posredovanju lahko sklenete osebno v eni izmed poslovalnic družbe ALTA Invest ali pri njenih odvisnih borznoposredniških zastopnikih.

 

Fizične osebe za podpis pogodbe o borznem posredovanju potrebujete:

• veljaven osebni dokument,
• davčno številko in
• številko bančnega računa.

Pravne osebe pa:

• izpis iz sodnega ali drugega javnega registra, ki ni starejši od 3 mesecev (originalni ali overjeni izvod),
• davčno oziroma ID številko pravne osebe,
• transakcijski račun pravne osebe,
• osebni dokument in davčno številko zakonitega zastopnika družbe ter
• dokazila o dejanskem imetniku pravne osebe.

Ko sklenete pogodbo o borznem posredovanju, lahko borznemu posredniku družbe ALTA Invest oddate naročilo za nakup ali prodajo finančnih instrumentov. V primeru nakupnega naročila je predhodno potrebno na transakcijski račun št. SI56 0150 2000 7470 093, ki se vodi pri Banki Slovenije, nakazati 100 % zneska za nakup finančnih instrumentov in za kritje z nakupom povezanih stroškov.

• glede na vrsto transakcije: nakupno oziroma prodajno naročilo;
• glede na ceno: tržno, s preudarkom, omejeno.
• glede na mesto izvršitve: na organiziranem trgu (OT), na neorganiziranem trgu (NT);
• glede na količino: vse ali nič, naročilo z minimalno količino prvega oziroma vseh sklenjenih poslov;
• glede na čas izvršitve: dnevno, odprto, do vključno določenega datuma.

Vrste naročil za nakup, prodajo oziroma vpis finančnih instrumentov v tujini se določijo po predpisih trga, na katerem bo naročilo stranke za nakup oziroma prodajo vrednostnih papirjev v tujini izvršeno. Družba ALTA Invest¹ z značilnostmi trgovanja in o vrstah naročil na posameznem trgu stranko seznani pred oddajo prvega naročila za nakup, prodajo oziroma vpis finančnih instrumentov na tem trgu.

Kupnino vam nakažemo na vaš bančni račun drugi delovni dan od prodaje delnic na borzi. Od kupnine odštejemo stroške odpiranja računa vrednostnih papirjev, prenosa vrednostnih papirjev, posredniško provizijo in druge stroške, povezane s prodajo vaših delnic.

Pri nakupu in prodaji vrednostnih papirjev, ki niso uvrščeni na Ljubljansko borzo, je postopek podoben kot pri vrednostnih papirjih, ki kotirajo na borzi. Z borznoposredniško družbo sklenete pogodbo o borznem posredovanju in oddate naročilo. Če ima borzni posrednik nasprotno naročilo pod enakimi pogoji, za stranki sklene pogodbo o kupoprodaji vrednostnih papirjev.

Svojim strankam omogočamo dve izvirni elektronski aplikaciji za trgovanje prek spleta:

• E-Trading, ki omogoča dostop do vašega portfelja ter on-line oddajo naročil, in
• TradePort, ki je namenjen trgovanju na svetovnih trgih in omogoča dostop do valutnih, delniških, opcijskih in drugih terminskih trgov ter trgov bogatega nabora surovin.

Trgovanje na Ljubljanski borzi poteka vsak delovni dan od 9.30 do 13.00.

Termin trgovanja na tujih trgih je odvisen od lokacije borze.

Po izvršitvi nakupa ali prodaje prejmete obračun, kjer so navedeni vsi podatki o izvedeni transakciji (nakup ali prodaja, vrsta vrednostnega papirja, cena, provizija ...).

V primeru prodaje vrednostnih papirjev na Ljubljanski borzi denar dobite na svoj osebni ali poslovni račun v dveh delovnih dneh.

Svetujemo in pomagamo vam lahko pri izbiri vrednostnih papirjev oziroma naložbene politike, primerne za vas.

Celoten postopek prodaje ali nakupa vrednostnih papirjev uredite na enem mestu.

Transparentno poslovanje ter možnost vpogleda v lastna sredstva prek spletne aplikacije e-TRADING.

Borzni komentar lahko spremljate preko Borznega navigatorja.

Na obdavčitev poslovanja z vrednostnimi papirji vpliva domača zakonodaja, predvsem Zakon o dohodnini in Zakon o davku od dohodkov pravnih oseb ter davčna zakonodaja tujih držav, ki velja za trge vrednostnih papirjev, na katerih investitor posluje, in sporazumi o preprečevanju dvojnega obdavčevanja, ki jih je Republika Slovenija podpisala z drugimi državami.

Dohodek iz kapitala fizičnih oseb predstavljajo obresti, dividende in dobiček iz kapitala, od katerih se izračuna in plača dohodnina po stopnji 2 0 % od davčne osnove in se šteje kot dokončen davek. Dohodnina se pri obrestih iz naslova lastništva dolžniških vrednostnih papirjev izračuna in plača od davčne osnove v letu 2007 po 15-odstotni stopnji, v naslednjih letih pa po 20-odstotni stopnji. Pri dividendah in dobičku iz kapitala je stopnja davka 20 %, pri čemer se stopnja obdavčitve pri dobičku iz kapitala znižuje vsakih 5 let imetništva kapitala in znaša po dopolnjenih:

petih letih imetništva kapitala: 15 %,

desetih letih imetništva kapitala: 10 %,

petnajstih letih imetništva kapitala: 5 %,

dvajsetih letih imetništva kapitala: 0 %.

Sestavni del obdavčljivih prihodkov zavezancev za plačilo davka od dohodkov pravnih oseb so obresti in dobiček iz kapitala. Davek od dohodka pravnih oseb se plačuje po stopnji 23 % od davčne osnove za leto 2007, 22 % od davčne osnove za leto 2008 in 21 % od davčne osnove za leto 2009. Od leta 2010 dalje se davek plačuje po stopnji 20 %. Prejete dividende in 50 % dobička iz kapitala se izvzame iz davčne osnove zavezanca pod pogojem, ki ga določata 24. in 25. člen Zakona o davku od dohodkov pravnih oseb (ZDDPO-2, Ur. list RS št. 117/2006).

Pri preknjižbi vrednostnih papirjev z računa zapustnika na račun dediča oziroma dedičev morate KDD posredovati naslednje dokumente in podatke:

• originalni in pravnomočni sklep o dedovanju (z žigom sodišča o pravnomočnosti) ali notarsko overjeno kopijo;
• izpolnjeno vlogo za preknjižbo vrednostnih papirjev na obrazcu za izvedbo postopka dedovanja;
• v primeru nedeljivosti dedovanih vrednostnih papirjev s številom dedičev je potrebno priložiti izjavo dediča (dedičev) o odpovedi presežnega nedeljivega števila vrednostnih papirjev v korist drugega dediča.

Ob pomanjkljivih identifikacijskih podatkih, navedenih v sklepu o dedovanju, lahko KDD zahteva tudi naslednje dokumente:

• fotokopijo izpisa iz matične knjige umrlih in
• fotokopijo osebnega dokumenta dediča/-ev.

O zahtevi po dostavi dodatne dokumentacije se dediča/-e pisno obvesti.

Več informacij je mogoče pridobiti na spletni strani Ljubljanske borze www.ljse.si, kjer so vsak dan na voljo tečajnica vrednostnih papirjev, seznam vseh izdajateljev, različni statistični podatki ...

Za podrobnejšo razlago določenih postopkov priporočamo tudi ogled spletnih strani Klirinško-depotne družbe: www.kdd.si/.

Najenostavnejše je, da se oglasijo na konzularnem predstavništvu Republike Slovenije v svoji državi, kjer sestavijo notarsko pooblastilo, s katerim nekoga od svojih sorodnikov v Sloveniji oz. osebo, ki ji zaupajo, pooblastijo za ureditev prodaje pri borznoposredniški družbi. Pozor, v pooblastilu morajo biti natančno navedeni podatki o pooblaščencu, naziv vrednostnega papirja, ki se prodaja, ter količina, prav tako pa mora biti specificiran bančni transakcijski račun, na katerega borznoposredniška družba lahko nakaže sredstva od prodaje. Pooblastilo ne sme biti starejše od treh mesecev. Če nerezident nima slovenske davčne številke, jo mora predhodno pridobiti. S pooblastilom se nato pooblaščena oseba oglasi na borznoposredniški družbi, kjer opravi postopke v zvezi s prodajo vrednostnih papirjev v imenu pooblastitelja.

Prenos vrednostnih papirjev med osebami je mogoč, če so izpolnjeni naslednji pogoji:

• Obe osebi morata imeti odprta trgovalna računa nematerializiranih vrednostnih papirjev pri eni od borznoposredniških družb ali bank (ni potrebno, da pri isti).
• Podlaga za prenos vrednostnih papirjev je pogodba, katere en izvod ostane pri borznoposredniški družbi, ki bo opravila preknjižbo.
• Prodajalec mora pri svoji borznoposredniški družbi podpisati ustrezen nalog za preknjižbo vrednostnih papirjev na račun druge osebe.
• Obe stranki morata poravnati stroške preknjižbe v skladu s cenikom.